Uang Amerika Serikat.
getty
Seorang penasihat pajak internasional telah ditangkap kembali dan dituntut atas perannya dalam konspirasi untuk terlibat dalam penipuan pajak selama lebih dari tujuh tahun. Frank Butselaar, warga negara Belanda, didakwa dengan satu dakwaan konspirasi untuk menipu AS dan lima dakwaan membantu dan bersekongkol dalam pengajuan pengembalian pajak palsu.
Butselaar telah ditangkap awal tahun ini menyusul permintaan dari AS ke Italia untuk penangkapan sementara untuk tujuan ekstradisi dan dikembalikan ke tahanan minggu ini di Italia menyusul putusan yang menguntungkan atas permintaan ekstradisi.
Biaya
Menurut dokumen pengadilan, Butselaar adalah penasehat DJ berpenghasilan tinggi dan klien industri fashion. Dua klien Butselaar yang terlibat dalam penyelidikan tidak disebutkan dalam surat dakwaan dan disebut sebagai Klien-1 dan Klien-2. Keduanya digambarkan sebagai “DJ terkenal secara internasional” yang berspesialisasi dalam musik dansa elektronik, atau EDM, yang menghasilkan uang di seluruh dunia. Kedua klien juga digambarkan telah menghabiskan cukup waktu di AS untuk diminta mengajukan pengembalian pajak AS.
Surat dakwaan tersebut menuduh bahwa Klien-1 dan Klien-2 mendirikan entitas lepas pantai atas saran Butselaar dan lainnya yang digunakan untuk menyembunyikan pendapatan dari IRS. Setiap saat terkait dengan dakwaan, Butselaar dan rekan konspiratornya, yang juga tidak disebutkan namanya dalam dakwaan, mengetahui tentang entitas tersebut dan bekerja untuk membuat strategi yang rumit untuk merahasiakannya. Sebagai bagian dari skema, entitas dipegang oleh perwalian. FBI menagih bahwa Klien-1 dan Klien-2 telah dihapus dari posisi mereka sebagai penerima manfaat dari kepercayaan dan digantikan oleh penerima manfaat nominee untuk menghindari deteksi.
Butselaar dan rekan konspiratornya menyusun dan menerapkan skema penipuan serupa untuk klien industri mode. Dalam pengaturan tersebut, klien industri mode mengalihkan perusahaan luar negeri mereka kepada anggota keluarga, mengetahui, menurut surat dakwaan, bahwa klien tersebut akan mempertahankan kepemilikan manfaat atas perusahaan luar negeri — dan pendapatan yang dihasilkan.
Sebagai hasil dari skema ini, Butselaar dan rekan konspiratornya mengajukan Formulir 1040 untuk klien berpenghasilan tinggi yang secara curang menghilangkan lebih dari $100 juta pendapatan di seluruh dunia.
Pengacara AS Damian Williams berkata, tentang penangkapan itu, “Seperti yang dituduhkan, terdakwa dan rekan konspiratornya merancang strategi untuk mengajukan pengembalian palsu dan penipuan ke IRS untuk pembayar pajak AS dengan cara yang luar biasa. Butselaar, sebagai penasihat pajak untuk banyak klien kaya, tahu betul tanggung jawab yang harus dibayar kliennya untuk membayar pajak AS atas pendapatan mereka tetapi mengabaikan kewajiban ini, malah memilih untuk menyembunyikan pendapatan ini dari IRS. Kantor kami akan terus mengejar mereka yang menggunakan keahlian mereka untuk menyembunyikan pendapatan secara tidak sah.”
Keterlibatan IRS-CI
Williams juga memuji kerja investigasi yang luar biasa dari IRS-CI dan Kepala Gabungan Penegakan Pajak Global, terkadang disebut J5. J5, yang meliputi Kantor Perpajakan Australia, Badan Pendapatan Kanada, Badan Investigasi dan Intelijen Fiskal Belanda, Pendapatan dan Bea Cukai Yang Mulia dari Inggris, dan IRS-CI dari AS, bekerja sama untuk mengumpulkan informasi, berbagi intelijen , dan melakukan operasi terkoordinasi melawan kejahatan keuangan transnasional.
Agen Khusus IRS-CI yang bertanggung jawab Thomas Fattorusso mengatakan: “Butselaar mengira dia kebal hukum. Diduga dia mengoperasikan skema penipuan internasional ini untuk menyembunyikan pendapatan jutaan dolar yang diperoleh kliennya yang terkenal di seluruh dunia. Ini tidak benar. hanya skema cepat kaya, tetapi Butselaar berusaha memainkan permainan panjang dan menggunakan berbagai teknik canggih untuk melanggengkan penipuan pajak ini selama beberapa tahun. IRS-CI memiliki jangkauan global, dan kami berterima kasih kepada kolaborator J5 kami atas kemitraan mereka yang berharga dalam kasus ini. Untuk Butselaar, inilah waktunya untuk membayar tab.”
Kalimat Potensial
Jika terbukti bersalah, Butselaar menghadapi hukuman lima tahun penjara atas tuduhan konspirasi, dan hingga tiga tahun penjara untuk masing-masing dari lima dakwaan membantu dan bersekongkol dalam pengajuan pengembalian pajak palsu.
Penghindar Pajak Berpenghasilan Tinggi
Pengumuman tersebut muncul saat Komisaris IRS Danny Werfel mengumumkan bahwa IRS mengambil “tindakan cepat dan agresif” untuk memastikan pelapor berpenghasilan tinggi membayar pajak yang harus mereka bayar. Werfel mengatakan bahwa lebih dari satu dekade pemotongan anggaran telah mencegah IRS mengimbangi seperangkat alat yang semakin rumit yang digunakan pembayar pajak terkaya untuk menyembunyikan pendapatan mereka dan menghindari pembayaran bagian mereka. Tapi, mengandalkan dana dari Undang-Undang Pengurangan Inflasi—yang saya tolak sebut IRA—itu berubah.
Werfel mencatat bahwa IRS menutup sekitar 175 kasus tunggakan pajak untuk jutawan hanya dalam beberapa bulan terakhir, menghasilkan $38 juta dalam pemulihan. “Ini baru permulaan,” janjinya. Sekali lagi menggemakan komitmennya untuk tidak meningkatkan tingkat audit untuk keluarga yang berpenghasilan kurang dari $400.000, dia mengatakan bahwa IRS “akan terus mengejar jutawan tunggakan saat kami meningkatkan kemampuan penegakan hukum melalui IRA.”
Werfel juga melaporkan bahwa tim Investigasi Kriminal IRS (IRS-CI) telah menutup daftar panjang kasus di mana pembayar pajak kaya telah dijatuhi hukuman karena penggelapan pajak, pencucian uang, dan pengajuan pengembalian pajak palsu. Alih-alih membayar pajak, para penghindar ini menghabiskan uang yang terutang kepada pemerintah untuk berjudi di kasino, liburan, dan pembelian barang-barang mewah. Misalnya, dalam satu kasus, orang tersebut diperintahkan untuk membayar ganti rugi lebih dari $6 juta.
IRS juga baru-baru ini mengidentifikasi sekitar 100 individu berpenghasilan tinggi yang mengklaim tunjangan pajak di Puerto Rico tanpa memenuhi aturan tempat tinggal dan sumber yang melibatkan kepemilikan AS. Orang-orang kaya ini berusaha menghindari pajak AS atas sumber pendapatan AS, dan Werfel berharap banyak dari kasus ini berlanjut ke IRS-CI.
Pada bulan Juni, IRS dan Departemen Keuangan mengeluarkan aturan yang diusulkan mendefinisikan skema pensiun pribadi Malta yang menghindari pajak AS sebagai transaksi terdaftar. IRS mengatakan sudah bekerja untuk mengidentifikasi pembayar pajak yang secara tidak benar menggunakan aturan Perjanjian Malta-AS untuk mengklaim pengecualian. Werfel mengatakan bahwa dana Undang-Undang Pengurangan Inflasi akan memungkinkan IRS untuk secara paksa menemukan penghindar pajak yang memanfaatkan skema lepas pantai ini.
Terakhir, Werfel menekankan bahwa IRS terus mengintensifkan pekerjaan di sekitar orang kaya yang tidak mengajukan pengembalian pajak. Ini adalah kasus, katanya, di mana alih-alih mengajukan dan membayar pajak, “orang-orang ini menggunakan uang itu untuk melakukan pembelian mewah.” Dalam satu kasus yang baru saja ditutup, dia mencatat bahwa seseorang menggunakan dana hutang kepada pemerintah untuk membeli Maserati dan Bentley. Dia bersumpah, “Kami akan terus bekerja dengan mitra penegak hukum kami untuk meminta pertanggungjawaban orang-orang ini.”
Werfel baru-baru ini menyelesaikan bulan keempatnya sebagai Komisaris IRS. Dia telah menjadikan penegakan hukum perpajakan yang adil sebagai tema sentral pemerintahannya. Itu termasuk, katanya, memperkuat penegakan terhadap individu berpenghasilan tinggi yang tidak membayar pajak terutang.
LAINNYA DARI FORBESSenate Mengonfirmasi Daniel Werfel Untuk Memimpin IRSBy Kelly Phillips Erb LAINNYA DARI FORBESU.S. Departemen Keuangan Untuk Membuat Rencana Pensiun Malta Transaksi Tercatat Oleh Jay Adkisson